节税分布

从退休计划中进行分配的最省税的方式是什么?

如果你从符合资格的退休计划(如401(k))中获得分配,, 你需要考虑是现在缴税,还是把这个账户转到另一个延税计划. 正确实施的展期可以避免当前的税收,并允许基金继续累积递延税收.

一次性缴纳现行税款

如果你决定采用一次性分布, 所得税是根据分配的总金额(除了你所做的税后贡献)缴纳的,在你兑现的那一年缴纳. 雇主被要求从支票中自动扣缴20%,用于缴纳联邦所得税, 所以你只会得到你在这个计划中全部投资价值的80%. (特殊规则适用于罗斯账户.)

一次性分配的好处是,你可以按照自己的意愿使用或投资余额. 这种方法的问题是,将所有这些税收资金分开. 总分配的所得税是按边际所得税税率征税的. 如果这个比例很大,你的纳税等级很容易就会上升. 在59岁之前领取的养老金要缴纳10%的联邦所得税. (如果你在1936年以前出生,可适用特殊规定.)

通过展期来延期纳税

如果你不符合上述选择的条件,或者不想为你的一次性分配支付当前的税收, 你可以把钱转入传统的个人退休账户.

如果你选择从递延税计划转到罗斯个人退休账户, 你必须就该纳税年度转换的总额缴纳所得税. 然而, 罗斯个人退休账户(Roth IRA)的收入在59岁半以后提取,只要满足了5个纳税年度的要求,就可以免缴联邦所得税. 即使你不是59½, 如果你是残疾人或首次购房者(10美元),你的分配可能是免税的,000一生最大), 只要你满足5年的持有期.

如果您选择使用IRA rollover, you can avoid potential tax and penalty problems by electing a direct trustee-to-trustee transfer; in other words, 这些钱从来没有经过你的手. IRA rolrol展期必须在60天内完成,以避免当前的税收和罚款.

个人退休账户展期允许你的退休储蓄继续递延复利税. 请记住,在你年满72岁之后,你必须开始从递延税退休计划中领取年度所需最低分配(rmd)(第一次分配必须在你年满72岁那年的4月1日之前进行). 未能采取RMD的基金,本应撤回50%的联邦所得税罚款.

当然, 还有一种可能是,你可以将资金保留在前雇主的计划中,或者转移到新雇主的计划中, 如果计划允许的话. (在你采取任何行动之前,确保你了解将资金从雇主计划转到个人退休账户的利弊.)

在你决定从合格的退休计划中采用哪种分配方法之前, 明智的做法是咨询专业的税务顾问.

 

本通讯中的信息不打算作为税收, 法律, 投资, 或退休建议或建议, 而且,为了避免任何联邦税收处罚,也可能不会依赖它. 我们鼓励您向独立的税务或法律专业人士寻求指导. 这些内容的来源被认为是准确的. 所提供的资料或所表达的意见,均不构成买卖任何证券的邀请. 本材料由Broadridge Advisor Solutions撰写并准备. ©2021 Broadridge Financial Solutions, Inc.