财富替代信任

我如何从财富替代信托获益?

慈善捐赠可以是一种有益的经历,让你既给予又接受. 要享受慈善捐赠的好处,你可以利用各种各样的策略.

慈善剩余财产的基础是信托

设立慈善馀额信托基金, 您将增值财产转让给不可撤销信托,并指定您选择的慈善机构为该信托的剩余受益人. 然后,信托中的财产被出售,再投资以提供收入. 你通常会在信托产生的收入中保留终身的权益, 当你死后信托到期时, 信托基金的剩余财产转移给慈善组织.

你的慈善捐赠可以获得当期所得税减免, 在某些限制下. 因为房产是在慈善信托中出售的, 你不必为任何资本收益纳税. (不过,你从该信托基金获得的分红通常需要缴纳所得税.)这使您的财产的全部价值可以再投资, 哪个会增加信托产生的收入. 它也使慈善机构能够收到更大的礼物.

如果你有继承人, 慈善剩余信托有一个主要缺点:当慈善信托终止时, 信托财产转让给慈善组织, 而不是传给家族继承人. 因此,尽管慈善剩余信托提供了很多好处, 这种策略可以有效地剥夺你的继承人的继承权.

更换有天赋的资产

一个有效的解决方案是建立财富替代信托基金.

创建一个财富替代信托基金, 你用慈善剩余信托基金的一部分收入买了一份人寿保险. 你决定要替换多少慈善捐赠. 你可以购买足够的保险,只替换一部分最终将转移给慈善机构的财产, 或者您可能更愿意替换慈善剩余信托中的所有财产.

财富替代信托的设计通常是在第二任配偶去世后, 人寿保险死亡抚恤金归你的继承人. 这些资金取代了从慈善剩余信托转移到慈善机构的财产.

因为人寿保险单归信托所有, 在这两起死亡事件中,保单的收益通常不需要缴纳遗产税.

一个适当的策略?

如果您对这个策略感兴趣,那么有多种考虑因素. 人寿保险的费用和可获得性取决于年龄等因素, health, 以及购买保险的种类和金额. 与大多数财务决策一样,有与购买人寿保险相关的费用. 保单通常有死亡和费用. In addition, 如果保单被提前放弃, 可能会有退保费用和所得税影响. 在实施这个策略之前,要谨慎地确保你是可保的.

在许多情况下,财富替代信托可能是保存家族财富的适当方式.

信托虽然有很多优势,但也会产生预付费用和持续的行政费用. 信托的使用涉及一系列复杂的税收法规. 在实施这些策略之前,你可以考虑聘请一位经验丰富的遗产规划专业人士,以及你的法律和税务专业人士.

 

本通讯中的信息不打算作为税收, legal, investment, 或退休建议或建议, 而且,为了避免任何联邦税收处罚,也可能不会依赖它. 我们鼓励您向独立的税务或法律专业人士寻求指导. 这些内容的来源被认为是准确的. 所提供的资料或所表达的意见,均不构成买卖任何证券的邀请. 本材料由Broadridge Advisor Solutions撰写并准备. ©2021 Broadridge Investor Communication Solutions, Inc.