年金征税

如何对年金征税?

年金最吸引人的特点之一是它的递延税状态. 一般, 在你退休(59岁半或更晚)开始取款之前,你不会为利息或收入支付任何所得税。.

合格年金和不合格年金的征税方式不同. 合格的年金(如雇主资助的退休计划或个人退休账户中的年金)通常是用税前资金购买的, 所以提款要像普通收入一样全额纳税. 重要的是要明白,在个人退休账户或雇主计划中购买年金并不比通过原始的递延税收退休计划提供额外的税收优惠.

用税后资金购买的年金在提取时要纳税, 但只有收入要缴税. 在1982年8月13日以后购买的不符合条件的年金按照后进先出(LIFO)的原则纳税. 这意味着当你取钱的时候, 应计利息将是第一个取出的钱,并作为普通收入征税. 在支付利息之后, 最初的投资金额将在没有任何其他税收的情况下被分配.

一般, 年金合同有费用和支出, 限制, 除外责任, 持有时间, 终止条款, 还有保持年金有效的条款. 如果合同所有人放弃年金,大多数年金都有退保费,这些退保费是在合同的最初几年评估的. 除了, 如果合同在59岁半之前被放弃, 你可能要缴纳10%的联邦所得税. 任何担保都取决于保险公司的赔付能力和财务实力.

 

本通讯中的信息不打算作为税收, 法律, 投资, 或退休建议或建议, 而且,为了避免任何联邦税收处罚,也可能不会依赖它. 我们鼓励您向独立的税务或法律专业人士寻求指导. 这些内容的来源被认为是准确的. 所提供的资料或所表达的意见,均不构成买卖任何证券的邀请. 本材料由Broadridge Advisor Solutions撰写并准备. ©2021 Broadridge Financial Solutions, Inc.